時(shí)間：2023-03-03 16:00:43
緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇保險(xiǎn)調(diào)查報(bào)告，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
一、公費(fèi)醫(yī)療藥品報(bào)銷范圍不夠合理
現(xiàn)行的《湖南省公費(fèi)醫(yī)療藥品報(bào)銷范圍》(以下簡(jiǎn)稱《報(bào)銷范圍》)是醫(yī)保用藥報(bào)銷的依據(jù)很大程度上影響著個(gè)人參保后自負(fù)金額的多寡。
1、個(gè)人自負(fù)比例較低的甲類藥品范圍較窄報(bào)銷范圍將藥品劃分為不同報(bào)銷比例的甲、乙類，看門診，甲類能報(bào)銷70%，乙類要在扣除10%之后才能報(bào)銷70%，實(shí)際上只能報(bào)銷63%。列入《報(bào)銷范圍》的甲、乙類藥共個(gè)品種，其中甲類藥店436個(gè)，乙類藥1006個(gè)，甲類藥品比例僅占30%。如果把非常用藥和滋補(bǔ)保健藥剔除后，甲類藥所占比例還不到25%。
2、甲、乙類藥品劃分不盡合理。比如安乃近、復(fù)方氨基比林、乙酰螺旋霉素等是醫(yī)生最常用的常規(guī)退熱、消炎藥，卻都劃為乙類藥品。
3、《報(bào)銷范圍》中少數(shù)品種偏離實(shí)際。如：青霉素甲類藥中的凱德林、舒氨新、凱蘭欣、優(yōu)普林并不是大多數(shù)醫(yī)生的常規(guī)用藥，有的醫(yī)生對(duì)此藥還聞所未聞。相反，醫(yī)生對(duì)劃入乙類的芐星青霉素、羧芐青霉素情有獨(dú)鐘，病人也樂用這類常規(guī)藥。價(jià)格便宜、純屬國(guó)產(chǎn)的也分出了甲、乙類，不利于醫(yī)生因人施藥，及時(shí)治療。
二、具體操作有諸多不便
1、報(bào)賬、轉(zhuǎn)院手續(xù)煩瑣。報(bào)賬要經(jīng)過初審、復(fù)審、核審、審批四關(guān)，有的是同一部門幾人分別審，有的是不同部門不同人員審。對(duì)因無法確診的患者要求轉(zhuǎn)院的，還要求本人提出申請(qǐng)后經(jīng)主治醫(yī)生、醫(yī)務(wù)科、醫(yī)?？啤⑨t(yī)保中心批準(zhǔn)后方可轉(zhuǎn)出。
2、結(jié)賬程序不便于快捷操作。現(xiàn)有的醫(yī)保出院費(fèi)結(jié)算程序讓操作人員無法做到快捷方便。
一、公費(fèi)醫(yī)療藥品報(bào)銷范圍不夠合理
二、具體操作有諸多不便
三、醫(yī)療單位工作難度加大
四、醫(yī)療單位、醫(yī)保機(jī)構(gòu)、患者之間產(chǎn)生摩擦
一、**區(qū)“老農(nóng)?！遍_展情況
（一）**區(qū)城鄉(xiāng)居民基本情況
**年末，**區(qū)總?cè)丝跒?9.99萬人，其中：農(nóng)業(yè)人口74.77萬人，非農(nóng)業(yè)人口5.22萬人。財(cái)政總收入89989萬元，地方財(cái)政收入7805萬元。農(nóng)村居民**年人均純收入為4170元，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入9212元。
（二）老農(nóng)保政策
**區(qū)實(shí)施的城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策屬于區(qū)級(jí)統(tǒng)籌，以“城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，建設(shè)和諧**”為目的，堅(jiān)持“廣覆蓋、保基本、多層次、可持續(xù)”的原則，將本區(qū)行政區(qū)域內(nèi)，具有常住戶籍的男年滿16周歲至60周歲、女年滿16周歲至55周歲，目前尚未納入城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度范圍的城鄉(xiāng)居民（不含在校學(xué)生）納入保障范圍。具有公平性、普惠性。
城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，堅(jiān)持以參保人員個(gè)人繳費(fèi)為主、財(cái)政給予補(bǔ)貼、集體經(jīng)濟(jì)組織適當(dāng)補(bǔ)助，權(quán)利與義務(wù)相統(tǒng)一的原則。實(shí)行個(gè)人賬戶與社會(huì)統(tǒng)籌相結(jié)合的辦法。養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)按規(guī)定的繳費(fèi)基數(shù)和比例繳納，采取按年繳費(fèi)方式。繳費(fèi)基數(shù)為區(qū)統(tǒng)計(jì)局公布的上年度全區(qū)農(nóng)村居民人均純收入，分設(shè)三個(gè)檔次，分別為繳費(fèi)基數(shù)的100%、150%、200%。繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的檔次由參保人員自主選擇，繳費(fèi)比例為20%；繳費(fèi)年限越長(zhǎng)、繳納金額越多，享受待遇越高。城鄉(xiāng)居民參保繳費(fèi)時(shí)，區(qū)財(cái)政分別按當(dāng)期繳費(fèi)基數(shù)的2.5%給予補(bǔ)貼，補(bǔ)貼年限最多不超過15年；隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，逐步提高財(cái)政補(bǔ)貼的比例。其中1.5%用于建立參保人員的補(bǔ)貼賬戶，1%用于建立城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金。同時(shí)考慮到為社會(huì)作出了特殊貢獻(xiàn)的復(fù)退軍人約4.5萬人、獨(dú)生子女父母約7.9萬人、在職村三職干部1557人，出臺(tái)了旨在解決復(fù)退軍人、獨(dú)生子女父母、村三職干部參保問題的配套政策，解決他們的養(yǎng)老問題，既是對(duì)他們作出成績(jī)的肯定，也是與國(guó)家相關(guān)政策的有效銜接。具體政策一是對(duì)復(fù)退軍人參保，在計(jì)算待遇的時(shí)候，軍齡視同繳費(fèi)年限，增發(fā)養(yǎng)老待遇；二是對(duì)獨(dú)生子女父母參保，在計(jì)算待遇的時(shí)候，按照繳費(fèi)年限每滿一年增發(fā)本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)0.1%的養(yǎng)老金；三是對(duì)在職村三職干部參保，實(shí)行參保給予補(bǔ)貼，村支書、村主任各補(bǔ)助200元/年，村文書補(bǔ)助150元/年。
（三）參保情況
**區(qū)于**年10月31日啟動(dòng)了城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作，截止2009年10月31日，全區(qū)累計(jì)參保人數(shù)已達(dá)40178人，征繳養(yǎng)老保險(xiǎn)基金累計(jì)達(dá)到16590.96萬元，享受待遇12915人，累計(jì)發(fā)放養(yǎng)老金1789.26萬元。
二、問卷調(diào)查情況
（一）對(duì)參加了養(yǎng)老保險(xiǎn)居民的調(diào)查情況
據(jù)調(diào)查，**區(qū)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：
1.以男性參保為主，被調(diào)查者收入適中
被調(diào)查參保的36人中，有26人為男性，占被調(diào)查人數(shù)的72%；女性有10人，占28%。被調(diào)查的36人中，家庭人均純收入為4420元，比全區(qū)**年農(nóng)村居民人均全年純收入的4170元略高。
2.參保人年齡偏大，文化程度普遍不高
被調(diào)查的參加了養(yǎng)老保險(xiǎn)的26位男性中，有16人的年齡已經(jīng)超過60歲，占62%；10位女性中，年齡超過55歲的有8人，占80%。并且被調(diào)查的參加了養(yǎng)老保險(xiǎn)的36人中，具有高中文化程度的僅2位，占5.5%；具有初中文化程度的6位，占16.7%；具有小學(xué)及以下文化程度的28人，占77.8%。
3.鄉(xiāng)村干部的宣傳是農(nóng)村居民了解養(yǎng)老保險(xiǎn)的主渠道
當(dāng)被問及你是從什么途徑知道可以參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的時(shí)候，回答從電視、報(bào)紙等新聞媒體的有12人，占被調(diào)查者的33.3%；回答鄉(xiāng)鎮(zhèn)或村干部的宣傳的有20人，占55.6%；回答聽別人介紹的僅有4人，占11.1%。
4.參保資金主要來源于自己積攢
在被問及你的參保資金主要來源于哪里時(shí)，有34人的回答是自己積攢，占被調(diào)查者的94.4%；只有2個(gè)人的回答是來源于子女幫助，僅占5.6%。
5.相信政府的人多，但對(duì)國(guó)家新農(nóng)保政策知道的少
當(dāng)被問及你認(rèn)為交納的保險(xiǎn)金是否存在安全隱患時(shí)，回答不存在的有28人，占被調(diào)查者的77.8%；回答存在安全隱患的有8人，占22.2%?？梢娬墓帕υ诶习傩盏男哪恐惺窍喈?dāng)高的。但當(dāng)被問及你是否知道國(guó)務(wù)院今年將在全國(guó)10%的縣（市、區(qū)）試點(diǎn)新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)時(shí)，回答知道的僅有10人，占被調(diào)查者的27.8%；而回答不知道的有26人，占72.2%。
（二）對(duì)未參加養(yǎng)老保險(xiǎn)居民的調(diào)查情況
1.沒有參保資金是被訪者未參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的主要原因
當(dāng)被調(diào)查的36位沒有參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的居民被問及你為什么沒有參加養(yǎng)老保險(xiǎn)時(shí)，有28人回答沒有參保資金，占被調(diào)查者的77.8%；回答不知道情況的只有2人，占5.6%；回答其他原因的有6位（主要是超齡），占16.6%。
2.多數(shù)人未到領(lǐng)取保險(xiǎn)金年齡是未參保的又一原因
被調(diào)查的沒有參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的36人中，有10位女性，26位男性。10位女性中，只有一位年齡是55歲，其他9位年齡都在55歲以下；26位男性中，有16位年齡在60位以下，只有10位年齡在60歲以上。男女共25位沒有達(dá)到領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金規(guī)定年齡，占被調(diào)查者的69.4%。同時(shí)據(jù)部分被調(diào)查者反映，他們沒有參加養(yǎng)老保險(xiǎn)除了沒有多余的資金來交養(yǎng)老保險(xiǎn)之外，另一個(gè)原因就是還沒有到領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡，如果現(xiàn)在交，還不能立即領(lǐng)取現(xiàn)金，心理多少有些不踏實(shí)。
3.多數(shù)人愿意參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，并認(rèn)為值得在全市推廣
未參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的被調(diào)查者多數(shù)人是愿意參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的。調(diào)查發(fā)現(xiàn)有28位愿意參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，占被調(diào)查者的77.8%；不愿意參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的有4位，占11.1%；說不清的有4位，占11.1%。同時(shí)，被調(diào)查的所有人都認(rèn)為這種養(yǎng)老政策值得在全市推廣，也值得擁護(hù)。
三、存在的問題
（一）養(yǎng)老金的計(jì)算方法過于復(fù)雜
老農(nóng)保中關(guān)于養(yǎng)老金的計(jì)算方法過于復(fù)雜，既不利于基層工作人員的宣傳，也讓很多只有小學(xué)文化的老年人不容易理解。調(diào)查顯示，參加了養(yǎng)老保險(xiǎn)的人中，完全知道養(yǎng)老金計(jì)算方法的只有6人，占被調(diào)查者的16.7%，并且多數(shù)是村干部；回答部分知道的有10人，占27.8%；回答不知道的20人，占55.5%。
（二）對(duì)上限年齡的限制有違“廣覆蓋”原則
按**區(qū)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)局的規(guī)定，超齡的（男在60周歲以上，女在55周歲以上）在2009年6月30日后就不能參加老農(nóng)保。這一規(guī)定雖然意在限制那些不到領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡就不參保的人，但它同時(shí)將那些雖然超齡，但由于特殊原因（如不知道政策、暫時(shí)沒有資金）沒有及時(shí)去辦理參保手續(xù)而又愿意參保的人拒之門外。
四、幾點(diǎn)建議
（一）盡快出臺(tái)新農(nóng)保實(shí)施細(xì)則
結(jié)合《四川省新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)實(shí)施辦法》，盡快出臺(tái)適合**的新農(nóng)保實(shí)施細(xì)則，做好老、新農(nóng)保各項(xiàng)政策的銜接，讓新農(nóng)保政策更加科學(xué)合理，便于操作和宣傳，確保做到“廣覆蓋、?；?、多層次、可持續(xù)”的原則，為推動(dòng)**“三個(gè)加快”、建設(shè)“四個(gè)**”做出新的更大的貢獻(xiàn)。
（二）加強(qiáng)新農(nóng)保宣傳
通過電視、廣播等農(nóng)村常用的新聞媒體廣泛宣傳新農(nóng)保政策，制作通俗易懂的宣傳手冊(cè)，動(dòng)用鎮(zhèn)、村干部和大學(xué)生村官等一切可以動(dòng)用的力量來進(jìn)行宣傳，讓文化程度不高的農(nóng)村居民真正懂得新農(nóng)保的優(yōu)惠政策，轉(zhuǎn)變養(yǎng)兒防老的傳統(tǒng)觀念，消除其后顧之憂，讓其自愿主動(dòng)參保。
（三）政策惠民逐步提高政府補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)
調(diào)查發(fā)現(xiàn)，多數(shù)被調(diào)查者認(rèn)為參加養(yǎng)老保險(xiǎn)合算，但還不能解決養(yǎng)老問題。36位參加了養(yǎng)老保險(xiǎn)的被調(diào)查者中，有26位認(rèn)為參加養(yǎng)老保險(xiǎn)合算，占被調(diào)查者的72%，他們認(rèn)為比存銀行收入要高；認(rèn)為不合算的有4人，占11.1%；認(rèn)為說不清的有6人，占16.7%。當(dāng)被問及你認(rèn)為養(yǎng)老保險(xiǎn)能不能解決養(yǎng)老問題時(shí)，回答不能的有20人，占被調(diào)查者的55.6%，回答說不清的有10人，占27.8%；回答能的只有6人，占16.6%。可見老農(nóng)保政府補(bǔ)貼還相對(duì)偏少。在新農(nóng)保試點(diǎn)中，要明確地方財(cái)政對(duì)農(nóng)民參保應(yīng)予補(bǔ)貼，尤其是對(duì)特殊困難群體的補(bǔ)貼還要提高。
（四）嚴(yán)格管好用好養(yǎng)老保險(xiǎn)基金
切實(shí)加強(qiáng)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的管理，嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定要求，在確保基金安全的情況下，實(shí)現(xiàn)有效的保值增值。探索一些風(fēng)險(xiǎn)小、收入高的基金增值辦法，包括對(duì)國(guó)家重點(diǎn)項(xiàng)目的投資，適當(dāng)部分用于資本市場(chǎng)投資等。
保險(xiǎn)改革既勢(shì)在必行，又任重道遠(yuǎn)。如何在全力支持事業(yè)單位推進(jìn)改革和盡量保障廣大群眾基本利益這兩個(gè)方面，搭建一座和諧橋梁，實(shí)現(xiàn)二者的雙贏？帶著這樣的思考，我選擇了農(nóng)林漁工的養(yǎng)老保險(xiǎn)改革問題進(jìn)行了專題調(diào)研和認(rèn)真解剖。
一、情況復(fù)雜市直事業(yè)單位農(nóng)林漁工主要分布在**林場(chǎng)、**林場(chǎng)（即市林科所）、市農(nóng)科所和市水產(chǎn)良種場(chǎng)四家單位，共445人，其中在職農(nóng)林漁工256人，已退休農(nóng)林漁工189人；市農(nóng)科所還有移民農(nóng)工144人，其中在職115人，已達(dá)退休年齡、人事未辦理退休手續(xù)29人；其中市水產(chǎn)良種場(chǎng)20名漁場(chǎng)工人已于20**年12月按工齡每人每年1209元，另加1萬元養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)實(shí)行了“買斷”。未參保的農(nóng)林工人數(shù)較多，情況復(fù)雜。
1、政策依據(jù)不足。全省是從1996年元月起開展機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)，依據(jù)是**文件，只明確機(jī)關(guān)事業(yè)單位的國(guó)家干部、全民固定工、勞動(dòng)合同制工人和人事、工資關(guān)系掛靠在機(jī)關(guān)、事業(yè)單位或在人才交流機(jī)構(gòu)的人員為參保對(duì)象，而農(nóng)林漁工不屬于此參保范圍。但這四家單位的農(nóng)林漁工相繼進(jìn)入被冠以“事業(yè)單位性質(zhì)”帽子的事業(yè)單位工作，因而不屬于城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保范圍。致使這些人一直被排斥在兩個(gè)養(yǎng)老保險(xiǎn)之外。他們強(qiáng)烈要求比照同單位職工參加機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)，但政策依據(jù)不足，因?yàn)闄C(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)全國(guó)沒有統(tǒng)一的政策，全省仍處于試點(diǎn)階段。
2、改革方向不明。當(dāng)前，全國(guó)事業(yè)單位改革方案尚未出臺(tái)，將事業(yè)單位劃分為行政職能性、社會(huì)公益性和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性三大類的改革方向尚未確定。市農(nóng)科所是我市唯一正處級(jí)差額撥款的農(nóng)業(yè)科研機(jī)構(gòu)，改革走勢(shì)不甚明確。市林科所也是我市唯一科級(jí)差額撥款林業(yè)科研機(jī)構(gòu)，市政府已于20**年將**林場(chǎng)、**林場(chǎng)確定為公益性林場(chǎng)，擬由市林業(yè)局主管轉(zhuǎn)交市建設(shè)局主管，市政府已委托市建設(shè)局?jǐn)M定接收方案。
3、身份參差不齊。這些農(nóng)林漁工中既有建場(chǎng)初期的老資格，可以追溯到50年代，又有自然增長(zhǎng)的；既有棉科所、旱科所和農(nóng)科所合并而來的，又有從外地移民而來的；既有下放知青，又有從外省區(qū)調(diào)入的；既有編制部門簽發(fā)編制計(jì)劃、勞動(dòng)部門批準(zhǔn)招收的，又有主管部門批準(zhǔn)招收的；既有按事業(yè)單位固定職工管理的，又有分配給土地按農(nóng)民對(duì)待的。若按資歷深淺、年齡大小、進(jìn)場(chǎng)時(shí)間長(zhǎng)短確認(rèn)其身份，無法做到公正、公平，相關(guān)職能部門也不好操作。
4、收入來源不一。**林場(chǎng)每年財(cái)政撥款105萬元，無自營(yíng)收入，人平每月338元。**林場(chǎng)每年財(cái)政撥款104萬元，自營(yíng)收入15萬元，人平每月661元。市農(nóng)科所每年財(cái)政撥款120萬元，科研經(jīng)費(fèi)10萬元，人平每月374元。水產(chǎn)良種場(chǎng)每年財(cái)政撥款10.5萬元，自營(yíng)收入5萬元，人平每月431元。
5、參保成本不低。如果比照同單位固定工參加機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)，按在職人員月平918元作為繳費(fèi)基數(shù)，現(xiàn)行繳費(fèi)比例27%，離退休人員月平1**2元養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)，僅對(duì)**林場(chǎng)、河洑林場(chǎng)和市農(nóng)科所進(jìn)行測(cè)算的結(jié)果表明，這三家單位246名在職農(nóng)林工月繳養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)60973元，179名退休農(nóng)林工月支養(yǎng)老金181148元，每月收支兩抵缺口12**75元，全年收支缺口1442100元?，F(xiàn)有在職農(nóng)林漁工年齡普遍偏大，收支缺口會(huì)呈直線上升趨勢(shì)，給同級(jí)財(cái)政背上沉重包袱。類似這部分農(nóng)林漁工，部分區(qū)、縣（市）還有近2000人，牽一發(fā)而動(dòng)全身，勢(shì)必引起連鎖反應(yīng)。
二、問題突出
1、參保無門。在開展機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)之初，農(nóng)林漁工的問題已擺上重要議事日程，由于國(guó)家、省均無明確政策，一直被耽擱下來。近幾年，這部分農(nóng)林漁工一直向市政府、相關(guān)部門和機(jī)關(guān)事業(yè)單位社保處反映，希望能按**文件精神參加機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，市機(jī)關(guān)事業(yè)單位社保處也積極向省勞動(dòng)和社會(huì)保障廳匯報(bào)，至今未能很好解決。
2、生活無助。這些農(nóng)林漁工雖然高高興興地在人事部門領(lǐng)回了退休證，卻沒有享受到應(yīng)有的退休待遇；雖然按時(shí)，卻不能足額領(lǐng)取退休費(fèi)，僅為正常退休費(fèi)的57%左右，**林場(chǎng)和河洑林場(chǎng)農(nóng)林漁工人平退休費(fèi)分別為450元、600元，市農(nóng)科所最低，僅為200元，該單位移民農(nóng)工到退休年齡，只能享受一次性補(bǔ)助300元；**林場(chǎng)在職不在崗的農(nóng)林工，單位僅僅發(fā)給每月50元生活費(fèi)，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于城鎮(zhèn)低保水平。
3、心理失衡。這四家單位的國(guó)家干部、固定工和合同工都已在機(jī)關(guān)事業(yè)單位參保，其中**林場(chǎng)已實(shí)行了社會(huì)化發(fā)放，退休人員人平領(lǐng)取基本養(yǎng)老金分別為975元、1243元、1077元和845元，而退休農(nóng)林漁工（除水產(chǎn)良種場(chǎng)退休漁工外）僅為450元、600元、200元，對(duì)比同一單位農(nóng)林漁工退休費(fèi)相差一倍以上，最多的相差5倍以上。收入差距過大，心理嚴(yán)重失衡。
4、繳費(fèi)無力。**林場(chǎng)、河洑林場(chǎng)和市農(nóng)科所的246名農(nóng)林工，全年需繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)731676元，而已參保的國(guó)家干部、固定工和合同工每月需繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)33476元，全年需繳4**712元，兩者合計(jì)共繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)1133388元。若將移民農(nóng)工計(jì)算在內(nèi)，全年需繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)在150萬元以上，僅憑這幾家單位現(xiàn)有財(cái)力是難以承受的。
三、積極應(yīng)對(duì)
一、2000～2009年江西財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司盈利狀況
商業(yè)性財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司是通過經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)取得收入而獲利的金融企業(yè),以最小的投入取得最大的產(chǎn)出,從而獲取最大化的利潤(rùn)是其追求的最終目標(biāo)。其利潤(rùn)主要來源于承保利潤(rùn)和投資收益。由于我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)公司采取集中管理資產(chǎn)的投資運(yùn)作模式,省級(jí)及以下分支機(jī)構(gòu)沒有資金運(yùn)用和收益權(quán),所以省級(jí)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的利潤(rùn)來源主要表現(xiàn)為承保利潤(rùn)。相應(yīng)的,省級(jí)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司盈利能力的大小集中表現(xiàn)為承保利潤(rùn)或承保利潤(rùn)率的高低。從歷史看,江西財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)經(jīng)歷三個(gè)盈利階段:一是從1980年恢復(fù)辦理省內(nèi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)至20世紀(jì)末為第一階段,以人保財(cái)險(xiǎn)獨(dú)家經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)為特征,承保利潤(rùn)率一般在10%～15%之間。二是從2000年至2002年為第二階段,以太平洋產(chǎn)險(xiǎn)和平安產(chǎn)險(xiǎn)快速發(fā)展,三分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)為特征,承保利潤(rùn)率在6%～9%之間。三是從2003年至今為第三階段,以車險(xiǎn)費(fèi)率市場(chǎng)化改革為標(biāo)志,保險(xiǎn)主體不斷增多,市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)趨于激烈,行業(yè)利潤(rùn)率不斷下降為特征,承保利潤(rùn)率一直在5%以下徘徊。從險(xiǎn)種看,2003～2009年,除貨運(yùn)險(xiǎn)、家財(cái)險(xiǎn)、意外險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)、特殊風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)累計(jì)均實(shí)現(xiàn)承保盈利,工程險(xiǎn)、健康險(xiǎn)、船舶險(xiǎn)、企財(cái)險(xiǎn)和保證保險(xiǎn)累計(jì)承保利潤(rùn)為負(fù)數(shù);農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)本身存在較大的不確定性,受自然災(zāi)害的影響較大,2008年虧損面較大。機(jī)車險(xiǎn)7年累計(jì)承保虧損5.46億元,其中2009年承保虧損1.78億元。
二、盈利狀況的財(cái)務(wù)學(xué)分析
從財(cái)務(wù)學(xué)角度看,保險(xiǎn)公司的承保利潤(rùn)反映為保費(fèi)收入減經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、提取的準(zhǔn)備金和賠付成本后的余額。而保費(fèi)收入取決于費(fèi)率水平與簽單數(shù)量的乘積,在市場(chǎng)容量穩(wěn)定的情況下,費(fèi)率水平的高低與承保利潤(rùn)呈正相關(guān)關(guān)系。在保費(fèi)收入一定的情況下,綜合費(fèi)用率越高,公司經(jīng)營(yíng)成本越高;綜合賠付率越高,承保質(zhì)量越低,經(jīng)營(yíng)效益較差,反之亦然。
1.費(fèi)率水平趨于下降導(dǎo)致利潤(rùn)空間逐步收窄。費(fèi)率水映保險(xiǎn)產(chǎn)品的價(jià)格水平。在成本費(fèi)用不變的情況下,費(fèi)率水平越高則盈利空間越大,反之亦然。從長(zhǎng)期來看,江西財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司主要險(xiǎn)種費(fèi)率水平趨于下降,其既有宏觀經(jīng)濟(jì)因素,也有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)因素,主要因?yàn)楦鞅ｋU(xiǎn)公司迫于經(jīng)營(yíng)壓力紛紛加入降價(jià)行列,希望利用低價(jià)吸引客戶,保住原有市場(chǎng);部分品種原定價(jià)位利潤(rùn)區(qū)間較大,在經(jīng)營(yíng)中有降價(jià)空間。從險(xiǎn)種來看,車險(xiǎn)費(fèi)率的變化對(duì)利潤(rùn)的影響最大,車險(xiǎn)占江西財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)份額由2003年前的65%上升到近幾年的77%附近。2000～2009年,除政策性因素導(dǎo)致部分年份車險(xiǎn)費(fèi)率水平走高外,總體水平呈下降態(tài)勢(shì)。2000年,隨著太平洋和平安有規(guī)模進(jìn)入江西財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng),實(shí)際費(fèi)率水平在“暗扣”等形式下有了不同程度的下降,但仍維持在較高水平。2003年1月1日以后,車險(xiǎn)費(fèi)率市場(chǎng)化改革,打破了車險(xiǎn)價(jià)格壟斷的局面,費(fèi)率水平進(jìn)一步下降。2006年7月1日,交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)行統(tǒng)一的基礎(chǔ)保險(xiǎn)費(fèi)率,拉動(dòng)車險(xiǎn)費(fèi)率整體水平略有上升。2008年2月,新版交強(qiáng)險(xiǎn)責(zé)任限額和費(fèi)率方案正式實(shí)行,平均降幅在10%左右,車險(xiǎn)費(fèi)率水平下降到2005年的水平附近。從非車險(xiǎn)來看,2004年以后,除政策性險(xiǎn)種外,其他主要險(xiǎn)種費(fèi)率也實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化改革,行業(yè)費(fèi)率水平進(jìn)一步降低。2009年,隨著產(chǎn)險(xiǎn)70號(hào)文件的繼續(xù)貫徹執(zhí)行,產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)秩序進(jìn)一步好轉(zhuǎn),機(jī)車險(xiǎn)和其他險(xiǎn)種的費(fèi)率水平有所上升。
2.固定成本剛性和經(jīng)營(yíng)費(fèi)用不斷增加導(dǎo)致綜合費(fèi)用率偏高。近年來,隨著江西保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展步伐的加快,保險(xiǎn)市場(chǎng)逐步發(fā)育,許多保險(xiǎn)市場(chǎng)主體進(jìn)入江西,保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)日益增多。自2002年以來,保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)以年均20%以上的速度遞增。截至2009年底,江西財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)分支機(jī)構(gòu)達(dá)到888家。一方面,保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的增加使得固定成本不斷提高,加之老公司組織體系龐大,固定成本剛性較強(qiáng);另一方面,為爭(zhēng)取業(yè)務(wù)和市場(chǎng)份額,新機(jī)構(gòu)的進(jìn)入給市場(chǎng)帶來波動(dòng),抬高手續(xù)費(fèi)率和傭金支付比例等違規(guī)展業(yè)的現(xiàn)象屢屢發(fā)生,從而導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)費(fèi)用不斷攀升。2000～2009年,江西財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司綜合費(fèi)用率保持在35%水平左右。新公司當(dāng)年綜合費(fèi)用率較高,許多中小公司3年后的綜合費(fèi)用率超過35%。一是固定成本不斷增加。機(jī)構(gòu)的增加需要購(gòu)置固定資產(chǎn)等長(zhǎng)期資產(chǎn),這些資產(chǎn)是保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的固定成本,需要以后年度的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)加以補(bǔ)償,即承保利潤(rùn)要減去折舊費(fèi)用和攤銷費(fèi)用。2004～2009年,江西財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)折舊和攤銷的費(fèi)用年均增長(zhǎng)率為14%。二是工資費(fèi)用快速增長(zhǎng)。2002～2009年,江西財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的工資費(fèi)用以年均18%的速度增長(zhǎng),高于保費(fèi)收入增速1個(gè)百分點(diǎn)。根據(jù)SPSS統(tǒng)計(jì)軟件分析,工資費(fèi)用與機(jī)構(gòu)擴(kuò)張呈現(xiàn)極大的正相關(guān)關(guān)系,表現(xiàn)為每增加一家分支機(jī)構(gòu),會(huì)導(dǎo)致工資費(fèi)用增加22.74萬元。除正常原因和情況外,人力資源供給不足帶來的人才無序流動(dòng)、惡意“挖角”現(xiàn)象,以及新公司高管人員報(bào)酬相對(duì)偏高等情況,也在一定程度上拉動(dòng)工資費(fèi)用較快增長(zhǎng)。三是手續(xù)費(fèi)和傭金支出比例不斷攀升。近幾年來,江西財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司手續(xù)費(fèi)和傭金支出年均增速高達(dá)23%,占保費(fèi)收入的比例由2002年的6.3%上升到2009年的10.8%。四是非理性競(jìng)爭(zhēng)行為導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)費(fèi)用增多。許多新設(shè)市場(chǎng)主體服務(wù)質(zhì)量和產(chǎn)品差異化程度較低,在保費(fèi)規(guī)模壓力下采取違規(guī)貼費(fèi)等方式搶占業(yè)務(wù),使得經(jīng)營(yíng)成本過大。
3.準(zhǔn)備金核算方法的改變導(dǎo)致承保利潤(rùn)逐步下降。準(zhǔn)備金計(jì)提的準(zhǔn)確性對(duì)保險(xiǎn)公司的償付能力和損益都有重大影響。不同的計(jì)提方法在一定程度上影響到公司的承保利潤(rùn)。從計(jì)提的準(zhǔn)備金(包括未決賠款和未到期責(zé)任準(zhǔn)備金)占當(dāng)期保費(fèi)收入的比例來看,2005～2006年處于“突增”時(shí)期。主要因?yàn)?2005年初,新的非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法要求2004年12月15日之前開業(yè)的保險(xiǎn)公司在2007年1月1日前可按“雙軌制”向保監(jiān)會(huì)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)告和償付能力報(bào)告,之后開業(yè)的保險(xiǎn)公司不適用“雙軌制”,直接按照試行辦法和實(shí)施細(xì)則規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提責(zé)任準(zhǔn)備金。2006年6月28日以后,保險(xiǎn)公司按照“1/365”法評(píng)估交強(qiáng)險(xiǎn)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金并對(duì)其進(jìn)行充足性測(cè)試,以及采用至少兩種方法對(duì)已發(fā)生未報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金進(jìn)行謹(jǐn)慎評(píng)估。同時(shí),準(zhǔn)備金的計(jì)提存在較大的主觀性,即使在評(píng)估方法確定的情況下,準(zhǔn)備金評(píng)估中的各個(gè)因素的假設(shè)將完全決定最終的評(píng)估結(jié)果,這些假設(shè)是精算評(píng)估的基礎(chǔ)。評(píng)估目的不同,選用的假設(shè)也就不同,從而精算的結(jié)果也就不一定相同,這也給公司運(yùn)用準(zhǔn)備金進(jìn)行盈余管理提供了可能。部分公司在個(gè)別年份計(jì)提的準(zhǔn)備金近乎為零,有的公司個(gè)別年份準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差甚至為負(fù)數(shù)等情況充分說明了這一點(diǎn)。
4.承保質(zhì)量的不斷下降造成綜合賠付率持續(xù)上升。除2008年由于自然災(zāi)害導(dǎo)致綜合賠付率高達(dá)81.51%外,江西財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)綜合賠付率由2000年的50.47%上升到2009年的69.01%。從公司看,人保財(cái)險(xiǎn)綜合賠付率較高,新進(jìn)入的大部分市場(chǎng)主體當(dāng)年綜合賠付率較高。從險(xiǎn)種看,除貨運(yùn)險(xiǎn)、家財(cái)險(xiǎn)和企財(cái)險(xiǎn)(2008年除外)綜合賠付率較低外,車險(xiǎn)綜合賠付率較高,保證保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)后期綜合賠付率較高。主要原因有:一是許多新公司為搶占市場(chǎng)份額,承保了大量的高風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的物,核保損失率不斷上升。二是基層核保人員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)較差,專業(yè)化水平不高,不能很好地識(shí)別主要風(fēng)險(xiǎn)因素,不能有效區(qū)分客戶群,錯(cuò)配承保風(fēng)險(xiǎn)與價(jià)格水平。三是在保險(xiǎn)理賠過程中,保險(xiǎn)公司難以充分了解市場(chǎng)交易信息,如各地區(qū)不同的零配件價(jià)格等。信息不對(duì)稱問題使得保險(xiǎn)公司在理賠的時(shí)候處于被動(dòng)位置,不能有效降低賠付成本。四是騙賠假賠案件的發(fā)生在一定程度上造成綜合賠付率虛高。
三、盈利現(xiàn)狀的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析
江西保險(xiǎn)業(yè)還處在市場(chǎng)初級(jí)階段,市場(chǎng)體制機(jī)制還不完善,市場(chǎng)體系建設(shè)與發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)有較大差異,存在市場(chǎng)主體結(jié)構(gòu)不合理、專業(yè)性人才匱乏、保險(xiǎn)消費(fèi)需求不充分、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)欠合理、市場(chǎng)化程度不高等情況,嚴(yán)重阻礙江西財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)健康發(fā)展。
1.市場(chǎng)供求失衡影響財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的正常發(fā)育。江西財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)存在較大的供求矛盾。一是居民保險(xiǎn)意識(shí)淡薄,保險(xiǎn)消費(fèi)傾向偏低,保險(xiǎn)市場(chǎng)需求不足。十年來,江西財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)參保率和投保率普遍較低,財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)收入占全省GDP的比例基本保持在6‰左右,全省人均財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)收入為16～100元之間,兩項(xiàng)指標(biāo)值遠(yuǎn)小于全球和全國(guó)發(fā)達(dá)地區(qū)水平。二是保險(xiǎn)產(chǎn)品不豐富,保險(xiǎn)市場(chǎng)供給不足。保險(xiǎn)產(chǎn)品多為“克隆”品,創(chuàng)新能力不足,種類偏少,個(gè)性化和差異化程度較低。產(chǎn)品供給集中在企財(cái)險(xiǎn)、機(jī)車險(xiǎn)和貨運(yùn)險(xiǎn)上,責(zé)任險(xiǎn)、信用險(xiǎn)和家財(cái)險(xiǎn)等險(xiǎn)種亟待豐富。市場(chǎng)購(gòu)買力不足導(dǎo)致保險(xiǎn)消費(fèi)市場(chǎng)容量有限。為搶占市場(chǎng)份額,新公司采用粗放經(jīng)營(yíng)方式,經(jīng)營(yíng)效益低下。市場(chǎng)供給結(jié)構(gòu)問題影響有效需求的實(shí)現(xiàn),加劇供求矛盾,最終引發(fā)新一輪惡性競(jìng)爭(zhēng)。同時(shí),產(chǎn)品同構(gòu)現(xiàn)象嚴(yán)重為市場(chǎng)惡性競(jìng)爭(zhēng)也提供了空間。
2.市場(chǎng)退出機(jī)制還未建立導(dǎo)致“劣幣驅(qū)趕良幣”現(xiàn)象。一個(gè)成熟而規(guī)范的保險(xiǎn)市場(chǎng),必然是一個(gè)有進(jìn)有出、優(yōu)勝劣汰、動(dòng)態(tài)調(diào)整、良性循環(huán)的市場(chǎng),這樣的市場(chǎng)才更具有可持續(xù)發(fā)展能力。目前,我國(guó)尚未建立保險(xiǎn)市場(chǎng)退出機(jī)制。自1980年復(fù)業(yè)以來,除營(yíng)銷服務(wù)部外,江西還沒有一家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)退出市場(chǎng),保險(xiǎn)市場(chǎng)只進(jìn)不出的局面持續(xù)至今。但是,隨著財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)數(shù)量的增加、費(fèi)率市場(chǎng)化的推進(jìn),以及保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)與金融市場(chǎng)的聯(lián)動(dòng)效應(yīng),分支機(jī)構(gòu)“入不敷出”的數(shù)量將大大增加。當(dāng)前,由于保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格,即使分支機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)虧損,只要對(duì)整體盈利沒有影響,也不會(huì)被市場(chǎng)淘汰出局,給行業(yè)的健康發(fā)展帶來“禍害”,有的市場(chǎng)上甚至出現(xiàn)“劣幣驅(qū)逐良幣”現(xiàn)象。
3.保險(xiǎn)誠(chéng)信缺失導(dǎo)致交易成本增加。當(dāng)前,江西保險(xiǎn)誠(chéng)信問題已由一元性轉(zhuǎn)為二元性,在被保險(xiǎn)人有不誠(chéng)實(shí)守信現(xiàn)象的同時(shí),保險(xiǎn)公司和中介機(jī)構(gòu)也存在不誠(chéng)信行為。一是在信息不對(duì)稱的情況下,被保險(xiǎn)人存在“逆向選擇”的沖動(dòng),會(huì)降低保險(xiǎn)人的承保質(zhì)量,加大保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)成本,從而影響保險(xiǎn)公司的盈利能力。二是保險(xiǎn)公司拒賠、惜賠等不誠(chéng)信行為進(jìn)一步影響居民和企業(yè)的投保積極性,加大保險(xiǎn)公司后期的展業(yè)成本。三是保險(xiǎn)中介為使自身利益最大化存在損害委托人的敗德行為,將造成保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)費(fèi)用和賠付成本不正常增加。此外,保險(xiǎn)市場(chǎng)參與者的不誠(chéng)信行為會(huì)增加監(jiān)管成本與保險(xiǎn)制度的運(yùn)行費(fèi)用。
4.監(jiān)管資源的不足導(dǎo)致違規(guī)問題得不到根治。從博弈論的角度分析,監(jiān)管者與被監(jiān)管者作為保險(xiǎn)市場(chǎng)的博弈雙方存在多種博弈結(jié)果的可能:如果被監(jiān)管者違規(guī)成本大于違規(guī)收益,則被監(jiān)管者不敢輕易進(jìn)行違規(guī);如果被監(jiān)管者違規(guī)成本較小,則會(huì)導(dǎo)致違規(guī)收益大于違規(guī)成本,在自我約束機(jī)制不到位的情況下選擇違規(guī)。江西保險(xiǎn)監(jiān)管部門自成立起來一直堅(jiān)持不懈地開展市場(chǎng)違規(guī)整治活動(dòng),并通過罰款、取消高管人員任職資格、限制業(yè)務(wù)范圍、吊銷經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證等處罰,使被查處的機(jī)構(gòu)付出高昂的違規(guī)成本。但由于監(jiān)管資源稀缺、監(jiān)管手段有限、監(jiān)管機(jī)構(gòu)與市場(chǎng)主體的信息不對(duì)稱等問題的存在,致使一些更隱蔽的違規(guī)行為未能受到查處,從而使得保險(xiǎn)公司和從業(yè)人員違規(guī)期望成本降低,鋌而走險(xiǎn)的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。
四、結(jié)論和建議
1引言
林業(yè)具有生產(chǎn)周期長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)性強(qiáng)等特點(diǎn)，容易受到各種自然災(zāi)害、社會(huì)因素和人為因素的破壞和干擾。森林保險(xiǎn)是分散農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、增強(qiáng)林業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力和促進(jìn)林業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要保障措施。雖然我國(guó)從20世紀(jì)80年代初開始森林保險(xiǎn)試點(diǎn)，經(jīng)過30多年的發(fā)展，全國(guó)大部分地區(qū)都已開辦了森林保險(xiǎn)，但是仍然存在許多問題，主要表現(xiàn)為森林保險(xiǎn)供給不足和需求有限。因此，搞好森林保險(xiǎn)試點(diǎn)，建立健全森林保險(xiǎn)體系顯得迫切和重要，其中的一項(xiàng)重要內(nèi)容就是建立政策性森林保險(xiǎn)體系。歐美國(guó)家的成功經(jīng)驗(yàn)和國(guó)內(nèi)森林保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀表明：政策性森林保險(xiǎn)是目前森林保險(xiǎn)的一種比較合適的模式。2009年10月，保監(jiān)會(huì)和國(guó)家林業(yè)局聯(lián)合了《關(guān)于做好政策性森林保險(xiǎn)體系建設(shè)促進(jìn)林業(yè)可持續(xù)發(fā)展的通知》，明確提出了政策性森林保險(xiǎn)的基本原則、工作思路及實(shí)施步驟，意在進(jìn)一步健全政策性森林保險(xiǎn)體系。
從2009年至今政策性森林保險(xiǎn)在湖南、福建、江西三省試點(diǎn)取得了顯著的成效。在這個(gè)背景下，研究試點(diǎn)地區(qū)的農(nóng)戶對(duì)政策性森林保險(xiǎn)的認(rèn)知具有積極意義。農(nóng)戶是森林保險(xiǎn)的主體之一，農(nóng)戶對(duì)森林保險(xiǎn)的認(rèn)知直接影響到森林保險(xiǎn)的需求，同時(shí)也會(huì)對(duì)試點(diǎn)地區(qū)森林保險(xiǎn)工作的開展產(chǎn)生影響。本文著眼于江西省農(nóng)戶對(duì)政策性森林保險(xiǎn)的認(rèn)知調(diào)查研究，通過對(duì)調(diào)查數(shù)據(jù)進(jìn)行描述性統(tǒng)計(jì)分析，從農(nóng)戶對(duì)政策性森林保險(xiǎn)的了解情況、農(nóng)戶對(duì)政策性森林保險(xiǎn)重要性的認(rèn)知和農(nóng)戶對(duì)政策性森林保險(xiǎn)分散營(yíng)林風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知這三個(gè)方面進(jìn)行研究，了解江西省農(nóng)戶對(duì)政策性森林保險(xiǎn)的認(rèn)知情況，在此基礎(chǔ)上提出相關(guān)政策建議。
2數(shù)據(jù)來源及調(diào)查地區(qū)介紹
2.1數(shù)據(jù)來源
調(diào)查報(bào)告數(shù)據(jù)來源于2011年11月對(duì)江西省奉新縣的實(shí)地調(diào)研。調(diào)研依據(jù)地理位置、社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件和森林資源狀況，采取分層隨機(jī)抽樣的方法，隨機(jī)抽取4個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)抽取3個(gè)村，每個(gè)村隨機(jī)抽取11戶作為被調(diào)查對(duì)象，采取一對(duì)一的調(diào)查詢問方式。共發(fā)放問卷132份，其中無效問卷12份，有效問卷120份，問卷有效率91%。
2.2調(diào)查地區(qū)介紹
本次調(diào)查地區(qū)奉新縣位于江西省西北部，轄18個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)。全市土地總面積1644.87km2，總?cè)丝?1萬人。林地面積165.7萬畝，森林覆蓋率達(dá)70%，木材蓄積量344.6萬畝。全縣毛竹蓄積量6725萬根。2012年完成生產(chǎn)總值74.7億元，財(cái)政總收入達(dá)9.08億元[1]。奉新縣森林災(zāi)害主要是火災(zāi)和低溫雨雪災(zāi)害，其中低溫雨雪災(zāi)害最嚴(yán)重。2008年以來，全縣累計(jì)遭受4次雪災(zāi)，林地受災(zāi)面積5350萬畝，林業(yè)損失超過113億元。
5.2建議
農(nóng)戶對(duì)政策性森林保險(xiǎn)認(rèn)知的不足表明，加大推廣和宣傳力度非常重要。為此，要做好以下幾個(gè)方面的工作。
（1）政府要因地制宜，制定適合本地實(shí)際情況的政策性森林保險(xiǎn)制度；同時(shí)政府還要加大推廣的力度，擴(kuò)大推廣的覆蓋面積，要盡量實(shí)現(xiàn)全部覆蓋，讓各個(gè)地方的農(nóng)戶都能獲得相關(guān)的最新信息。
一、基本情況：
二、存在的主要問題：
(一)基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金收支平衡壓力很大(為便于分析，我們將基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金分為統(tǒng)籌基金和個(gè)人賬戶基金，因?yàn)閭€(gè)人賬戶基金實(shí)際上不能用于統(tǒng)籌支付，所以只分析可以統(tǒng)籌支付的基金，在本報(bào)告中稱為統(tǒng)籌基金)。
我縣基金收入的基本穩(wěn)定與基金支出的大幅度上升的矛盾十分尖銳。從XX年至XX年，基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金收入的平均增長(zhǎng)速度為6%，而基金支出的平均增長(zhǎng)速度為33%。
(二)存在問題的主要原因。通過對(duì)運(yùn)行以來的各方面進(jìn)行全面分析，出現(xiàn)這一突出問題的原因主要有以下幾個(gè)：
1、我縣特殊政策形成的特殊原因。以下是我縣與其他區(qū)縣相比較具有的特殊政策形成的風(fēng)險(xiǎn)，屬于個(gè)性原因。
(1)參保規(guī)模和征繳基數(shù)的影響，使基金收入總量小。
①參保規(guī)模小，形成我縣基本醫(yī)療保險(xiǎn)的固有風(fēng)險(xiǎn)。我縣基本醫(yī)療保險(xiǎn)的參保人數(shù)只有1.6萬人，比其他許多縣都少。保險(xiǎn)這個(gè)特殊的行業(yè)遵循其固有的大數(shù)法則，即規(guī)模越大，風(fēng)險(xiǎn)越小，所以，我縣基本醫(yī)療保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)本身較大。
②基金征繳基數(shù)使我縣基本醫(yī)療保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大。我縣基本醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)行的是單基數(shù)征繳，即基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的征收基數(shù)為在職職工工資，退休職工工資不計(jì)入繳費(fèi)基數(shù);同時(shí)在職職工個(gè)人要繳納一定費(fèi)用，退休職工個(gè)人不繳費(fèi)(除大額醫(yī)療基金人月均繳2元外)。與其他一些區(qū)縣有所不同的是兩個(gè)方面：一是單基數(shù)與雙基數(shù)的問題，南川、梁平等縣實(shí)行雙基數(shù)繳費(fèi)，就是退休職工個(gè)人雖不繳費(fèi)，但所在單位要以退休職工的工資為基數(shù)繳費(fèi)。如果按雙基數(shù)征收，以我縣目前6.5%的比例，每年應(yīng)對(duì)退休職工征收基金約230萬元。二是工資基數(shù)的不高。我縣參保職工平均工資較低。
以上兩個(gè)原因，致使我縣基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的收入總量不足以支撐支出的增長(zhǎng)。
(2)報(bào)銷政策的影響，使基金支出增大。
我縣基本醫(yī)療保險(xiǎn)的費(fèi)用報(bào)銷政策較為優(yōu)惠。我縣XX年平均報(bào)銷率為醫(yī)療總費(fèi)用的78.1%(包括醫(yī)療補(bǔ)助)，在全市處于高位。據(jù)考察，其他區(qū)縣在65%左右，主要原因是其他區(qū)縣均未實(shí)行醫(yī)療補(bǔ)助政策。我縣優(yōu)惠的報(bào)銷政策對(duì)參保職工是有利的。但是，部分政策在實(shí)踐中被參保職工過分合理化運(yùn)用，增加了基金平衡的難度。
①基本醫(yī)療補(bǔ)助政策影響。(按政策，只有公務(wù)員才實(shí)行醫(yī)療補(bǔ)助,但我縣的作法是將醫(yī)療補(bǔ)助政策擴(kuò)大到所有參保人員，參保單位按工資基數(shù)的一定比例籌集醫(yī)療補(bǔ)助資金,目前按2%左右,其中行政事業(yè)單位由財(cái)政解決;補(bǔ)助辦法是對(duì)報(bào)銷比例較低的情況進(jìn)行補(bǔ)助，提高總體報(bào)銷水平)。我縣基本醫(yī)療補(bǔ)助政策在提高職工醫(yī)療保險(xiǎn)待遇的同時(shí)，也減弱了基本醫(yī)療保險(xiǎn)基本政策(暫行辦法)中對(duì)住院門檻費(fèi)和轉(zhuǎn)外就醫(yī)的控制，使職工普遍小病住院，住院人次大幅度上升，轉(zhuǎn)外就醫(yī)成風(fēng)?？梢哉f，對(duì)起付線和轉(zhuǎn)院自付部分的補(bǔ)助促進(jìn)了小病住院和盲目轉(zhuǎn)院的發(fā)生。
②特殊疾病報(bào)銷政策的影響。XX、XX年、XX、XX年全縣特殊疾病人數(shù)分別達(dá)到為540人、675人、755人、909人。XX年特殊疾病辯證門診費(fèi)用支出83.5萬元，為當(dāng)年統(tǒng)籌基金支出的170%。通過與其他區(qū)縣政策的比較，我們認(rèn)為主要問題出在我縣對(duì)特殊疾病門診費(fèi)用沒有實(shí)行最高限額報(bào)賬。我縣特殊疾病一人最高己報(bào)至1.3萬元。同時(shí)，我縣醫(yī)療補(bǔ)助政策對(duì)特殊疾病取消了門檻費(fèi)，這樣，特殊疾病的報(bào)銷平均比例很高，這是其他區(qū)縣無法望我之項(xiàng)背的。特殊疾病門診就醫(yī)管理比住院就醫(yī)管理更難，所以費(fèi)用控制更加困難，一人持卡、全家吃藥的情況難免發(fā)生。特殊疾病門診費(fèi)用的增長(zhǎng)成了我縣醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出最凸出的增長(zhǎng)點(diǎn)。
③個(gè)人賬戶政策的影響。按現(xiàn)行政策，我縣基本醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶占用了基金總額近一半。XX年1月至XX年，基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金累計(jì)收入3866.99萬元，累計(jì)劃入個(gè)入賬戶1867.76萬元，占總額的48.3%，主要原因是退休職工不繳費(fèi)，但要按較高的比例為其劃入個(gè)人賬戶。南川、梁平等區(qū)縣由于實(shí)行了雙基數(shù)，退休職工個(gè)人賬戶的來源并不占用或者不完全占用在職職工的基金收入，個(gè)人賬戶(退休和在職工)占統(tǒng)籌基金的比例比我縣低。
④統(tǒng)籌基金最高支付限額政策的影響。我縣統(tǒng)籌基金的支付最高限額為2.8萬元，在全市比較居高。南川等縣的平均最高限額為2.5萬元，其中萬州為2.2萬元。由于我縣的最高限額偏高，在統(tǒng)籌基金中支付額度相對(duì)就較大。
(3)醫(yī)療管理需要加強(qiáng)。為了加強(qiáng)醫(yī)療保險(xiǎn)管理，我縣出臺(tái)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)醫(yī)療保險(xiǎn)管理工作的通知》、《**縣基本醫(yī)療保險(xiǎn)違規(guī)行為舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)暫行辦法》，修改了定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)考核辦法。今年以來更是加大力度，先后查處了多起違規(guī)事件，并嚴(yán)處了違規(guī)醫(yī)療機(jī)構(gòu)，一定程度上遏了違規(guī)行為。但由于醫(yī)療保險(xiǎn)管理是一項(xiàng)世界性難題，小病大養(yǎng)、弄虛作假等行為仍然是基金流失的重要原因。仍需要進(jìn)一步切實(shí)加強(qiáng)管理。
2、共性原因。以下情況是全市乃至全國(guó)都存在的，屬于共性原因。
(1)藥品及診療項(xiàng)目的更新、濫用好藥等因素導(dǎo)致醫(yī)藥費(fèi)的增長(zhǎng)。這是每個(gè)縣都存在的問題，也是我縣基本醫(yī)療保險(xiǎn)從縱向比較費(fèi)用增長(zhǎng)的重要原因。醫(yī)療保險(xiǎn)施行以為，重慶市多次調(diào)整了藥品目錄和診療項(xiàng)目，擴(kuò)大了可報(bào)銷藥品范圍和新增了先進(jìn)的可報(bào)銷醫(yī)療項(xiàng)目，使醫(yī)療費(fèi)用呈自然增長(zhǎng)。同時(shí)，也有個(gè)別醫(yī)療機(jī)構(gòu)蓄意推薦、部分參保職工盲目選擇費(fèi)用昂貴的進(jìn)口材料、先進(jìn)診療技術(shù)。醫(yī)務(wù)人員隨意使用好藥貴藥也是費(fèi)用增長(zhǎng)的原因，例如，以前醫(yī)生治病總是用價(jià)格比較低廉的藥物，如抗生素一般用青霉素、氨芐青霉素、慶大霉素等價(jià)格較低廉的藥物，而現(xiàn)在，或是受效益的驅(qū)動(dòng)或是為求速效，醫(yī)生治病普遍采用頭孢他定、左氧氟沙星等瓶?jī)r(jià)格昂貴的藥物。
綜上，我縣基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金運(yùn)行存在較為嚴(yán)重的問題，出現(xiàn)問題的原因是多方面的，既有國(guó)家大政策體系的原因，也有本縣政策上的原因，還有管理上的原因。是否可以得出如下結(jié)論：我縣基本醫(yī)療保險(xiǎn)運(yùn)行的報(bào)銷水平是建立在高于我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、財(cái)力水平和基金本身的承受能力之上的;基本醫(yī)療保險(xiǎn)政策深得民心，但基金運(yùn)行壓力很大。
(三)解體企業(yè)職工醫(yī)療保險(xiǎn)問題。一是目前醫(yī)療保險(xiǎn)除靈活就業(yè)人員醫(yī)療保險(xiǎn)外，均以用人單位為參保單位，企業(yè)解體后，職工的醫(yī)療保險(xiǎn)接續(xù)問題沒有很好解決。二是醫(yī)療保險(xiǎn)運(yùn)行前的破產(chǎn)企業(yè)職工的醫(yī)療保險(xiǎn)問題。按以前的政策，我縣于1993年開始運(yùn)行車有企業(yè)大病統(tǒng)籌。按相關(guān)文件，國(guó)有企業(yè)改制時(shí)，對(duì)達(dá)到退休年齡的職工進(jìn)行了余命醫(yī)療費(fèi)用清算，但未達(dá)到退休年齡的職工沒有解決好醫(yī)療保險(xiǎn)的接續(xù)問題。
(四)醫(yī)療保險(xiǎn)信息建設(shè)的全市化沒有解決。由于各地醫(yī)療保險(xiǎn)政策不同，大多數(shù)以區(qū)縣為單位統(tǒng)籌的醫(yī)療保險(xiǎn)進(jìn)行了與縣內(nèi)醫(yī)療機(jī)構(gòu)進(jìn)行了聯(lián)網(wǎng)，但與市級(jí)醫(yī)療機(jī)構(gòu)沒有聯(lián)網(wǎng)，不利于醫(yī)療費(fèi)用的監(jiān)管，也增大了縣外醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷的工作量。
(五)醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌區(qū)域過小，基金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)較大。
三、建議
(一)醫(yī)療保險(xiǎn)報(bào)銷水平提高需要小步進(jìn)行。
(二)建議通過調(diào)整政策，減少個(gè)人賬戶的比例。
(三)對(duì)解體企業(yè)和以前破產(chǎn)企業(yè)未達(dá)退休年齡的職工的醫(yī)療保險(xiǎn)問題作出明確處理辦法。
[關(guān)鍵詞]出租車；社會(huì)保險(xiǎn)；行業(yè)改革
[中圖分類號(hào)]C913 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1671-5918（2016）05-0091-02
作為城市交通運(yùn)輸行業(yè)的重要組成部分，出租車行業(yè)近年來飽受社會(huì)各界關(guān)注。就西寧市區(qū)來看，西寧市區(qū)共有出租汽車公司7家，出租汽車總量為5666輛，從業(yè)人員9780多人，然而數(shù)量如此龐大的出租車從業(yè)人員參加社會(huì)保險(xiǎn)的情況卻不盡如人意，這也在一定程度上增加了出租車行業(yè)管理的難度，加劇了行業(yè)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)。
一、西寧市出租車司機(jī)參加社會(huì)保險(xiǎn)的現(xiàn)狀
西寧市區(qū)共有城通、瑞達(dá)、申青、泰欣等7家出租汽車公司，出租汽車總量為5666輛，其中774輛出租車經(jīng)營(yíng)權(quán)和車輛財(cái)產(chǎn)權(quán)歸公司所有，占13.66%，4892輛為個(gè)體掛靠經(jīng)營(yíng)，占86.34%。盡管各公司管理模式不盡相同，但出租車司機(jī)參加社會(huì)保險(xiǎn)的情況卻如出一轍。
（一）出租車司機(jī)自身情況
據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，西寧市區(qū)出租車行業(yè)從業(yè)人員共計(jì)9780多人，根據(jù)車輛所有權(quán)歸屬的不同大致可分為三類：一是個(gè)體掛靠經(jīng)營(yíng)者，即出租車司機(jī)本人擁有車輛所有權(quán)，掛靠在某出租車公司名下進(jìn)行營(yíng)運(yùn)；二是出租車公司聘用的員工，即出租車經(jīng)營(yíng)權(quán)和車輛所有權(quán)都?xì)w公司所有，出租車司機(jī)通過應(yīng)聘成為公司員工；三是承包經(jīng)營(yíng)者，即駕駛員通過“大包”“小包”的形式從擁有車輛所有權(quán)的司機(jī)本人手中取得車輛進(jìn)行營(yíng)運(yùn)。
1.收入結(jié)構(gòu)
在三種類別的出租車司機(jī)中，個(gè)體掛靠經(jīng)營(yíng)者只需向出租車公司每月繳納數(shù)百元不等的管理費(fèi)及自行繳納車輛相關(guān)保險(xiǎn)，除此之外車輛所有收入均可自由支配，故收支較靈活自由且收入略高；公司聘用的司機(jī)需向公司每月繳納數(shù)千元不等的“份子錢”及自行繳納車輛相關(guān)保險(xiǎn)，也就是說每月營(yíng)運(yùn)收入需得先除去高額的“份子錢”，故收支限制較多，壓力較大；“大包”“小包”經(jīng)營(yíng)者須每月向車輛所有者繳納數(shù)千元不等的承包費(fèi)，無須繳納車輛相關(guān)保險(xiǎn)，壓力較個(gè)體掛靠經(jīng)營(yíng)者來說要大一些，但承包費(fèi)用靈活可浮動(dòng)，故其壓力介于個(gè)體掛靠經(jīng)營(yíng)者與公司聘用司機(jī)之間。調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，41.82%的受訪者表示他們每月需繳納1500元以上的“份子錢”，而月收入在4000元以上的出租車司機(jī)僅占受訪者的23.64%。換而言之，以每月4000元的收入為例，減去1500元的“份子錢”，很多出租車司機(jī)的月收入僅有2500元。想要在高額“份子錢”基礎(chǔ)之上賺更多的收益，出租車司機(jī)就不得不增加自己的工作時(shí)間，造成了出租車司機(jī)休息少休假少甚至不休假的現(xiàn)狀。
2.休息休假
高額的“份子錢”和承包費(fèi)迫使大部分出租車司機(jī)早出晚歸，高強(qiáng)度長(zhǎng)時(shí)間的工作擠占了他們的休息休假時(shí)間。調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，58%的受訪者表示他們每天的工作時(shí)間在10個(gè)小時(shí)以上，36.3%的受訪者表示他們每天的工作時(shí)間在8至10小時(shí)之間，僅有5.7%的受訪者認(rèn)為他們每天的工作時(shí)間在8小時(shí)之內(nèi)。
然而，出租車司機(jī)勞動(dòng)時(shí)間超長(zhǎng)早已不是每天的個(gè)案，而是形成了長(zhǎng)年累月的工作習(xí)慣。調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，58.18%的受訪者表示平均每月休息天數(shù)為零，25.45%的受訪者表示平均每月休息天數(shù)為一至三天，9.09%的受訪者表示平均每月休息天數(shù)為四至六天，每月能夠休息七天以上的出租車司機(jī)占受訪者比例不足10%。
3.參加社會(huì)保險(xiǎn)意愿
受勞動(dòng)合同、收入結(jié)構(gòu)、休息休假、文化程度等多重因素制約，大部分出租車司機(jī)參保意愿薄弱，加之工作流動(dòng)性大，對(duì)國(guó)家政策了解不足，多數(shù)司機(jī)普遍認(rèn)為，如果公司不為其購(gòu)買社會(huì)保險(xiǎn)，個(gè)人參保負(fù)擔(dān)較重，不會(huì)主動(dòng)參與社會(huì)保險(xiǎn)。
（二）出租車司機(jī)與公司（車主）間勞動(dòng)關(guān)系的確立
在三種類別的出租車司機(jī)中，除去“大包…‘小包”承包經(jīng)營(yíng)者，前兩類出租車司機(jī)均應(yīng)與其所在公司簽訂勞動(dòng)合同，可以判斷前兩類出租車司機(jī)與出租車公司之間是勞動(dòng)關(guān)系，故前兩類出租車司機(jī)應(yīng)該享有《勞動(dòng)法》和《勞動(dòng)合同法》規(guī)定之權(quán)利，其中當(dāng)然包括用人單位應(yīng)當(dāng)為勞動(dòng)者購(gòu)買社會(huì)保險(xiǎn)。出租車司機(jī)向出租車公司繳納管理費(fèi)或“份子錢”，接受公司的管理、調(diào)配，實(shí)際上已構(gòu)成了二者之間的事實(shí)上的勞動(dòng)關(guān)系。
車輛所有人與“大包”“小包”承包經(jīng)營(yíng)者之間大多只簽訂一份車輛承包合同，“大包”“小包”承包經(jīng)營(yíng)者只需向車輛所有人繳納一定的承包費(fèi)，并不承擔(dān)車輛保險(xiǎn)等費(fèi)用，而車輛所有人也不會(huì)向“大包”“小包”承包經(jīng)營(yíng)者提供社會(huì)保險(xiǎn)。
（三）政府管理
早在2004年11月，國(guó)務(wù)院辦公廳就已經(jīng)出臺(tái)了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范出租車行業(yè)管理有關(guān)問題的通知》，《通知》要求：“各地要采取有效措施，依法理順出租汽車企業(yè)與司機(jī)的勞動(dòng)用工關(guān)系，切實(shí)保障駕駛員的合法權(quán)益。出租汽車企業(yè)必須依法與駕駛員簽訂勞動(dòng)合同，并向駕駛員詳細(xì)解釋合同的主要條款。”然而在現(xiàn)實(shí)中，對(duì)于出租車企業(yè)與駕駛員簽訂的勞動(dòng)合同是否合法是否規(guī)范，政府缺乏相應(yīng)監(jiān)管。
二、西寧市出租車司機(jī)參加社會(huì)保險(xiǎn)過程中存在的問題及成因分析
（一）出租車司機(jī)參與社會(huì)保險(xiǎn)數(shù)量有限
調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，90.91%的受訪者表示自己所在的企業(yè)沒有為他們購(gòu)買過任何一項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)。造成出租車司機(jī)參保數(shù)量有限的內(nèi)部因素主要有以下幾點(diǎn)：
1.出租車司機(jī)個(gè)人參保意識(shí)薄弱，主動(dòng)放棄參保
出租車司機(jī)大部分文化程度較低，法律觀念淡薄，認(rèn)為社會(huì)保險(xiǎn)作用有限，無法為自己的生活提供切實(shí)的幫助，故而放棄投保。
2.收入壓力大，迫使出租車司機(jī)放棄參保
面對(duì)高額的份子錢，每天長(zhǎng)時(shí)間高強(qiáng)度的工作，出租車司機(jī)疲于“奔命”，加之出租車公司并不主動(dòng)為駕駛員購(gòu)買社會(huì)保險(xiǎn)，迫于強(qiáng)大的個(gè)人收支壓力，大多數(shù)出租車司機(jī)放棄參加社會(huì)保險(xiǎn)。
3.工作流動(dòng)性大，造成了“無所謂”的參保態(tài)度
對(duì)于車輛所有權(quán)在個(gè)人手中的出租車司機(jī)，他們普遍認(rèn)為：車是自己的，今天在這家公司，明天可能在那家，參加社會(huì)保險(xiǎn)手續(xù)復(fù)雜，不如不辦。工作流動(dòng)性大，成為造成出租車司機(jī)參保數(shù)量有限又一因素。
（二）出租車公司不為司機(jī)購(gòu)買社會(huì)保險(xiǎn)
調(diào)查發(fā)現(xiàn)，西寧市區(qū)現(xiàn)有的七家出租車公司當(dāng)中，不為駕駛員購(gòu)買社會(huì)保險(xiǎn)的情況早已不是個(gè)例，而對(duì)于廣受詬病的出租車公司“份子錢”問題，不同經(jīng)營(yíng)形式的出租車公司情況各有不同。例如，西寧瑞達(dá)出租汽車有限責(zé)任公司現(xiàn)有出租車1470臺(tái)，全部為掛靠經(jīng)營(yíng)車輛，即公司全部車輛所有權(quán)均屬于車主本人，由車主掛靠在公司名下進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，每車每月僅需向公司繳納130元管理費(fèi)。對(duì)于此類經(jīng)營(yíng)形式的出租車公司，每月僅收取百元的管理費(fèi)，若還要為司機(jī)購(gòu)買社會(huì)保險(xiǎn)，是否“得不償失”了呢？
（三）政府缺乏相應(yīng)監(jiān)管
近年來，西寧市政府為了規(guī)范出租車行業(yè)經(jīng)營(yíng)陸續(xù)出臺(tái)了《西寧市出租汽車客運(yùn)管理?xiàng)l例》、《西寧市出租汽車客運(yùn)管理?xiàng)l例實(shí)施暫行辦法》、《西寧市查處車輛非法客運(yùn)辦法》、《西寧市出租汽車車容車貌標(biāo)準(zhǔn)》等規(guī)定，但在實(shí)際執(zhí)法過程中有些問題依然難以避免。
1.政策規(guī)定難以與時(shí)俱進(jìn)
出租車行業(yè)發(fā)展中遇到的問題復(fù)雜多樣，且十分多變。面對(duì)急劇變化的出租車行業(yè)改革，地方政府應(yīng)該因地制宜，作出適合當(dāng)?shù)匕l(fā)展的選擇?，F(xiàn)行的《西寧市出租汽車管理?xiàng)l例》已實(shí)施12年，已不適應(yīng)出租汽車行業(yè)的發(fā)展，應(yīng)及時(shí)對(duì)《條例》進(jìn)行修訂。
2.管理機(jī)制不適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展
據(jù)調(diào)查，全國(guó)多個(gè)省會(huì)城市均成立了出租汽車管理局或出租汽車管理處，管理人員幾十名至上百人不等，而西寧市專業(yè)從事出租汽車管理的只有市運(yùn)管處出租汽車管理科，管理人員3名，每遇突發(fā)事件都是交通局、運(yùn)管處全體動(dòng)員參與管理。
三、解決出租車司機(jī)參保難問題的建議
面對(duì)全國(guó)上下洶涌而至的出租車行業(yè)改革浪潮，如何妥善解決出租車司機(jī)參加社會(huì)保險(xiǎn)難問題只是其中一個(gè)小小的縮影，其中不僅需要企業(yè)自律、政府監(jiān)管，最為根本的是提高出租車司機(jī)個(gè)人參保意識(shí)。
（一）提高出租車司機(jī)個(gè)人參保意識(shí)
通過加強(qiáng)法制宣傳，深入開展職工在職教育培訓(xùn)活動(dòng)，努力提高出租車司機(jī)自身參保意識(shí)，從根本上扭轉(zhuǎn)出租車司機(jī)參保意識(shí)淡薄的現(xiàn)象。
（二）轉(zhuǎn)變出租車企業(yè)運(yùn)營(yíng)方式，增強(qiáng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任感
通過深入開展出租車行業(yè)改革，推廣真正的“公司制經(jīng)營(yíng)模式”，出租車企業(yè)以雇員方式招聘駕駛員，依法簽訂勞動(dòng)合同，為駕駛員提供合理的薪酬待遇和社會(huì)保險(xiǎn)待遇。
（三）明確政府自身責(zé)任，加強(qiáng)行業(yè)監(jiān)管
政府應(yīng)出臺(tái)相應(yīng)的補(bǔ)貼政策，彌補(bǔ)出租車企業(yè)和駕駛員在參加社會(huì)保險(xiǎn)中的不足。建立健全嚴(yán)格的市場(chǎng)規(guī)制，依法打擊非法營(yíng)運(yùn)行為，為出租車行業(yè)發(fā)展保駕護(hù)航。
2. 實(shí)踐地點(diǎn)：***省***市中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司
3. 實(shí)踐內(nèi)容：本專業(yè)范圍內(nèi)的工作及保險(xiǎn)方面的相關(guān)內(nèi)容
公司簡(jiǎn)介：中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份有限公司***分公司隸屬于中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份有限公司，是***壽險(xiǎn)市場(chǎng)上最大的專業(yè)公司，公司擁有員工 3000 余人，下設(shè) 10 個(gè)經(jīng)營(yíng)單位，所轄機(jī)構(gòu)50個(gè)，服務(wù)網(wǎng)絡(luò)遍布城鄉(xiāng)。20*** 年公司實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入 4.8 億元，占***地區(qū)壽險(xiǎn)市場(chǎng) 70% 以上?？偝斜＝痤~ 920 億元，共為 1072 萬人次提供保險(xiǎn)保障，累計(jì)給付 6.5 億元，為***的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定做出了積極貢獻(xiàn)。先后獲得國(guó)家 和省市級(jí)榮譽(yù)80 多次，連續(xù)六年被省公司授予“先進(jìn)單位”;連續(xù)八年獲省市“守合同、重信用企業(yè)”和“消費(fèi)者滿意單位”;連續(xù)四屆被省委、省政府授予“最佳文明單位”;連續(xù)兩屆被中央精神文明委授予“全國(guó)創(chuàng)建文明行業(yè)先進(jìn)單位”。公司現(xiàn)已發(fā)展成為市場(chǎng)占有率高、專業(yè)人才多、技術(shù)力量強(qiáng)、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)全、運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)豐富、償付能力充足、服務(wù)質(zhì)量?jī)?yōu)良的現(xiàn)代化一流商業(yè)壽險(xiǎn)公司(20***年企業(yè)年報(bào))。
實(shí)踐目的和要求：2***年暑假期間，本學(xué)院要求在校學(xué)生參加社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)，活動(dòng)的目的：是讓大學(xué)生有一個(gè)了解社會(huì)的學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，接觸實(shí)際，了解社會(huì)。增強(qiáng)勞動(dòng)觀點(diǎn)和社會(huì)主義事業(yè)心、責(zé)任感，并能夠觀察經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、識(shí)別和分析社會(huì)經(jīng)濟(jì)問題，借以實(shí)際地運(yùn)用學(xué)過的專業(yè)知識(shí)，也希望能帶來一些啟示，培養(yǎng)初步的實(shí)際工作能力和專業(yè)技能。
基本要求是深入到社會(huì)經(jīng)濟(jì)單位的內(nèi)部;再是參與性，必須親自參加調(diào)查研究。
實(shí)踐內(nèi)容：我要參加實(shí)踐的單位在我市***西路上，那個(gè)高高聳立的人壽保險(xiǎn)形象企業(yè)。在朋友的介紹下，我來到了保險(xiǎn)公司，參加本學(xué)期的暑假實(shí)踐活動(dòng)，***月***日上午我見到了***科長(zhǎng)，她一看上去就讓人感覺到非常老練，也是代表現(xiàn)代職業(yè)女性的素質(zhì)，更讓人信任。今天就開始上班了，此行目的是對(duì)保險(xiǎn)工作進(jìn)行了一次深入細(xì)致的調(diào)查。
這是我第一次到保險(xiǎn)公司參加社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)，更多的是向前輩學(xué)習(xí)和自我努力。我國(guó)的保險(xiǎn)事業(yè)已經(jīng)發(fā)生了翻天覆地的變化，人們的保險(xiǎn)意識(shí)得到了很大的提高，保險(xiǎn)隊(duì)伍的素質(zhì)得到了加強(qiáng)。在政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在中國(guó)保健會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，人壽保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)得到了很大發(fā)展，各項(xiàng)工作取得了一定成績(jī)，是與黨的保險(xiǎn)政策分不開的，是與全國(guó)保險(xiǎn)人的辛勤工作分不開的，我在公司里能夠深深的體會(huì)到了保險(xiǎn)工作的重要性和必須性。業(yè)務(wù)人員忘我的工作精神和精湛的業(yè)務(wù)水平給我留下了深刻的印象。
我開始去的時(shí)候，因?yàn)闆]有參加上崗的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，就先被分在后勤營(yíng)銷科，主要負(fù)責(zé)公司業(yè)務(wù)所需單據(jù)表格、各個(gè)科室的正常材料供給，次工作隨說簡(jiǎn)單，但又重要，因?yàn)槊刻旄骺剖业牟牧虾凸ぷ髂芊裾９ぷ?，最先是由才開始的。具備負(fù)責(zé)認(rèn)真的態(tài)度和良好的保險(xiǎn)知識(shí)，提供有誤的單據(jù)，是違規(guī)行為，重則是無法律保護(hù)的白紙，所以齊全、正確的單據(jù)證明和核實(shí)，成為我們科室的重中之重。還需要有執(zhí)著的敬業(yè)精神，一絲不茍的工作態(tài)度和刻苦鉆研的學(xué)習(xí)精神。
在實(shí)踐調(diào)查中由于工作需要，我要在許多個(gè)部門中進(jìn)出，不僅僅在工作上能幫上忙，也學(xué)習(xí)到了很多專業(yè)知識(shí)，大家都很喜歡幫助新人，不懂的地方指導(dǎo)新人成了公司的不成文的規(guī)定，所以新來的員工能很快的適應(yīng)崗位，在這過程中我對(duì)保險(xiǎn)工作有了更加深刻的了解和認(rèn)識(shí)，深深的感到保險(xiǎn)作為一項(xiàng)社會(huì)公益事業(yè)對(duì)于國(guó)家和人民的重要性，對(duì)于即將加入wto的中國(guó)來講，保險(xiǎn)業(yè)既是一個(gè)新興產(chǎn)業(yè)，也是新世紀(jì)拉動(dòng)中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要因素。對(duì)于我們普通百姓來說，必須加強(qiáng)保險(xiǎn)意識(shí)，真正的理解“人民保險(xiǎn)，利國(guó)利民”的含義。
